Как составить пояснение об уменьшении финансовых вложений?
Добрый день,
в продолжение к теме
Нужно ли заполнять лист 5 декларации по налогу на прибыль?
помогите пожалуйста составить пояснение к требованию
Вот что накидала:
В ответ на Ваше Уведомление №27289 от 07.12.2018г. поясняю следующее:
в строке 1180 бухгалтерского баланса уменьшение на 45 000 рублей в 2017 году по сравнению с 2016 связано с тем, что по счету 09, который в ней отражается, списан остаток отложенного налогового актива, размер которого определяется как сумма погашаемого убытка, умноженная на ставку налога на прибыль.
Оставшаяся часть убытка уменьшит налоговую базу по налогу на прибыль в следующих отчетных (налоговых) периодах. Тогда же будет списана оставшаяся часть отложенного налогового актива.
Лист 05 в декларации по налогу на прибыль отсутствует, так как операции с ценными бумагами не совершались.
Приложение:
- карточка по счету 09 за 2017г.
в продолжение к теме
Нужно ли заполнять лист 5 декларации по налогу на прибыль?
помогите пожалуйста составить пояснение к требованию
Вот что накидала:
В ответ на Ваше Уведомление №27289 от 07.12.2018г. поясняю следующее:
в строке 1180 бухгалтерского баланса уменьшение на 45 000 рублей в 2017 году по сравнению с 2016 связано с тем, что по счету 09, который в ней отражается, списан остаток отложенного налогового актива, размер которого определяется как сумма погашаемого убытка, умноженная на ставку налога на прибыль.
Оставшаяся часть убытка уменьшит налоговую базу по налогу на прибыль в следующих отчетных (налоговых) периодах. Тогда же будет списана оставшаяся часть отложенного налогового актива.
Лист 05 в декларации по налогу на прибыль отсутствует, так как операции с ценными бумагами не совершались.
Приложение:
- карточка по счету 09 за 2017г.
Comments
-
Цитата: в строке 1180 бухгалтерского баланса уменьшение на 45 000 рублей в 2017 годуЗдравствуйте. Но строка 1180 не имеет никакого отношения к фин.вложениям. Запрос ИФНС касается строк 1170 и 1240. Речь и дет о финансовых вложениях. (ПБУ 19/02)
-
Важный бух, но у нас в декларации нет таких строк,
а по цифрам которые указаны в уведомлении я так понимаю опечатка -
Цитата: Важный бух, но у нас в декларации нет таких строк,а по цифрам которые указаны в уведомлении я так понимаю опечаткаЗначит и нужно ответить, что организация не имеет на балансе фин.вложения.
-
Важный бух, так а почему тогда они данные цифры указали? ошибка?
подскажите пожалуйста как лучше написать пояснение? -
Цитата: так а почему тогда они данные цифры указали? ошибка?Не знаю. Вы свой баланс посмотрели, там точно эти строки пустые ? Позвоните исполнителю, уточните суть вопроса.
-
Важный бух, спасибо
